{"id":19042,"date":"2024-01-31T13:00:15","date_gmt":"2024-01-31T12:00:15","guid":{"rendered":"https:\/\/www.smartsteuer.de\/blog\/?p=19042"},"modified":"2024-01-31T13:00:15","modified_gmt":"2024-01-31T12:00:15","slug":"steuererklaerung-fuer-selbststaendige","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.k8s.stage.smartsteuer.dev\/online\/blog\/steuererklaerung-fuer-selbststaendige\/","title":{"rendered":"Steuererkl\u00e4rung f\u00fcr Selbstst\u00e4ndige"},"content":{"rendered":"

Sie arbeiten selbstst\u00e4ndig, haben ein Gewerbe gegr\u00fcndet oder arbeiten freiberuflich? Egal, in welchem dieser Bereiche Sie sich wiederfinden, die Selbstst\u00e4ndigkeit bringt viele Vorteile mit sich, wie die Freiheit \u00fcber Entscheidungen, die freie Zeiteinteilung und die Chance zur Selbstverwirklichung. Mit diesen M\u00f6glichkeiten gehen jedoch auch Verpflichtungen einher. Eine davon ist die Pflicht zur Abgabe einer Steuererkl\u00e4rung. Aber keine Sorge, es ist leichter zu verstehen, als Sie vielleicht denken. Wir erkl\u00e4ren Ihnen, was Sie bei Ihrer Steuererkl\u00e4rung f\u00fcr Selbstst\u00e4ndige ber\u00fccksichtigen m\u00fcssen.\u00a0<\/span><\/p>\n

Was z\u00e4hlt als selbstst\u00e4ndige Arbeit?<\/b><\/h2>\n

Als selbstst\u00e4ndig gelten Sie dann, wenn Sie eine T\u00e4tigkeit unabh\u00e4ngig von einem Arbeitsverh\u00e4ltnis aus\u00fcben, mit dem Ziel, Gewinn zu machen. Kennzeichnend daf\u00fcr ist, die eigenverantwortliche Arbeit und die freie Verf\u00fcgung \u00fcber Arbeitsmittel und Arbeitsorganisation. Kurz, Sie entscheiden frei, was Sie f\u00fcr welche Kunden, wie tun m\u00f6chten und unterliegen nicht den Anweisungen eines Unternehmens. Eine selbstst\u00e4ndige T\u00e4tigkeit k\u00f6nnen Sie als Freiberufler oder als Gewerbetreibender aus\u00fcben. Wenn Sie ein Gewerbe haben, m\u00fcssen Sie es zun\u00e4chst anmelden und Gewerbesteuer zahlen. Das trifft auf alle kaufm\u00e4nnischen, handwerklichen oder produzierenden Berufe zu. In der Steuererkl\u00e4rung ist dann die Anlage „G“ f\u00fcr Sie wichtig. Diese betrifft alle Einnahmen aus dem Gewerbebetrieb. <\/span>Wenn Sie jedoch eine freiberufliche T\u00e4tigkeit aus\u00fcben, sind Sie zwar auch selbstst\u00e4ndig, gelten aber nicht als Gewerbetreibender. In diesem Fall ist die Anlage „S“ f\u00fcr Sie relevant. Hier werden die Eink\u00fcnfte aus selbstst\u00e4ndiger Arbeit erfasst.\u00a0<\/span><\/p>\n

Freiberufler unterscheiden sich durch eine besondere berufliche Qualifikation. Dazu z\u00e4hlen laut <\/span>\u00a7 18 EStG<\/span><\/a> Berufe, wie \u00c4rzte, Heilpraktiker, Psychologen, aber auch Ingenieure, Architekten, Rechtsanw\u00e4lte und Journalisten, K\u00fcnstler oder Erzieher. Als Freiberufler muss man kein Gewerbe anmelden und muss auch keine Gewerbesteuer zahlen. Er\u00f6ffnen Sie beispielsweise ein Caf\u00e9, gelten Sie als Gewerbetreibender und m\u00fcssen Ihr Gewerbe anmelden. Arbeiten Sie dagegen als Webdesigner, gelten Sie als Freiberufler. In der Steuererkl\u00e4rung ist in diesem Fall die Anlage E\u00dcR, die Einnahme-\u00dcberschuss-Rechnung wichtig. Sie ist eine einfache Art der Gewinnermittlung, indem die Einnahmen einfach mit den Ausgaben verrechnet werden. Diese Form der Buchf\u00fchrung ist daher nur bis zu einem maximalen Gewinn von 60.000 \u20ac m\u00f6glich. Details zur Anfertigung der E\u00dcR finden Sie in diesem Artikel.\u00a0\u00a0<\/span><\/p>\n

Als Unternehmer gelten Sie \u00fcbrigens in beiden der genannten F\u00e4lle. N\u00e4mlich immer dann, wenn Sie eine berufliche T\u00e4tigkeit selbstst\u00e4ndig aus\u00fcben und Einnahmen erzielen. Wenn Ihre Einnahmen die Umsatzgrenze von 22.000 \u20ac im Jahr \u00fcbersteigen, sind Sie als Unternehmer umsatzsteuerpflichtig.\u00a0<\/span><\/p>\n

Welche Steuern zahlen Selbstst\u00e4ndige?<\/b><\/h2>\n

Je nachdem, welche Form der Selbstst\u00e4ndigkeit Sie verfolgen, m\u00fcssen Sie mehr oder weniger Steuern zahlen. In jedem Fall aber sind Sie zur Abgabe der Steuererkl\u00e4rung verpflichtet. Diese muss bis zum 31. August 2024 beim Finanzamt vorliegen.\u00a0<\/span><\/p>\n

Die Gewerbesteuer f\u00e4llt, wie der Name schon sagt, f\u00fcr alle Gewerbetreibenden an. Wie bei der normalen Einkommenssteuer gibt es auch bei der Gewerbesteuer einen Freibetrag. F\u00fcr das Steuerjahr 2024 liegt dieser bei 24.500 \u20ac. Liegt der Ertrag des Gewerbes unter diesem Betrag, f\u00e4llt keine Gewerbesteuer an. Wie hoch die Gewerbesteuer ausf\u00e4llt, h\u00e4ngt von verschiedenen Faktoren und nicht zuletzt von der Gemeinde ab, in der das Gewerbe ist. <\/span>Grunds\u00e4tzlich wird diese Steuer viertelj\u00e4hrlich vorausgezahlt.\u00a0<\/span><\/p>\n

\u00c4hnlich verh\u00e4lt es sich mit der Umsatzsteuer, die Sie bereits als Mehrwertsteuer kennen. Diese betr\u00e4gt je nach Dienstleistung zwischen 7 % oder 19 % des Umsatzes und wird den Kunden direkt in Rechnung gestellt. Meist wird dieser Betrag monatlich oder viertelj\u00e4hrlich im Voraus an das Finanzamt gezahlt. Wenn Sie weniger als 22.000 \u20ac Umsatz mit Ihrer selbstst\u00e4ndigen T\u00e4tigkeit erzielen, k\u00f6nnen Sie die Kleinunternehmerregelung in Anspruch nehmen und sind somit von der Umsatzsteuer befreit.\u00a0<\/span><\/p>\n

Die Steuer, von der Sie auch als Selbstst\u00e4ndiger nicht befreit sind, ist die Einkommenssteuer. Diese gilt f\u00fcr die Summer aller Eink\u00fcnfte. \u00dcbersteigt Ihr j\u00e4hrlicher Gewinn den Freibetrag von aktuell 11.604 \u20ac, muss dieser versteuert werden. Wenn Sie also nur nebenberuflich selbstst\u00e4ndig arbeiten, wird dieser Gewinn mit Ihrem Gehalt aus der Anstellung zusammengerechnet und darauf die Einkommenssteuer erhoben. Wie hoch diese ausf\u00e4llt, h\u00e4ngt von der H\u00f6he Ihres gesamten Einkommens ab. Mit unserem <\/span>Steuerrechner<\/span><\/a> k\u00f6nnen Sie einfach die H\u00f6he Ihrer Einkommenssteuer berechnen.\u00a0<\/span><\/p>\n

Steuererkl\u00e4rung f\u00fcr Selbstst\u00e4ndige und was bedeutet das f\u00fcr mich?\u00a0<\/strong><\/h2>\n

Besonders wenn Sie neu als Freiberufler oder Gewerbetreibender starten, k\u00f6nnen die verschiedenen Steuern und Regelungen verwirrend sein. Wichtig ist, vorab zu kl\u00e4ren, welche Form der Selbstst\u00e4ndigkeit auf Ihre T\u00e4tigkeit zutrifft.\u00a0 Hier kann Lexoffice<\/a> helfen, in Kombination mit Steuersoftware von smartsteuer k\u00f6nnen Sie als Selbstst\u00e4ndiger Ihre Steuererkl\u00e4rung und Buchhaltung einfach selbst machen, online und ohne Stress. Die Schnittstelle zwischen Lexoffice und Smartsteuer<\/a> sorgt f\u00fcr einen reibungslosen Datenaustausch. Schritt f\u00fcr Schritt werden Sie durch die Fragen gef\u00fchrt und k\u00f6nnen so nichts \u00fcbersehen. Nach einer abschlie\u00dfenden Pr\u00fcfung wird Ihre Erkl\u00e4rung dann direkt an das Finanzamt \u00fcbermittelt. <\/span><\/p>\n

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