{"id":5103,"date":"2023-05-09T07:55:02","date_gmt":"2023-05-09T05:55:02","guid":{"rendered":"https:\/\/www.smartsteuer.de\/blog\/?p=5103"},"modified":"2023-05-09T07:55:02","modified_gmt":"2023-05-09T05:55:02","slug":"steuern-als-selbststaendiger","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.k8s.stage.smartsteuer.dev\/online\/blog\/steuern-als-selbststaendiger\/","title":{"rendered":"Steuern sparen als Selbstst\u00e4ndiger"},"content":{"rendered":"

Neben allem, was in der Gr\u00fcndungsphase bzw. in den ersten zwei, drei Jahren Ihrer Selbstst\u00e4ndigkeit an organisatorischen Anforderungen auf Sie zukommt: Sammeln Sie Belege!<\/strong> Denn nur wenn Sie eine \u00dcberweisung oder einen Zahlungsbeleg nachweisen k\u00f6nnen, haben Sie die M\u00f6glichkeit, Ihre Aufwendungen in der Steuererkl\u00e4rung abzusetzen und so Steuern als Selbstst\u00e4ndiger zu sparen.<\/p>\n

S\u00e4mtliche betrieblich und beruflich ausgel\u00f6sten Kosten geh\u00f6ren zu den Aufwendungen, die Sie als selbstst\u00e4ndige:r Unternehmer:in unbedingt in Ihrer Steuererkl\u00e4rung angeben sollten – denn alle anerkannten Betriebsausgaben vermindern nat\u00fcrlich den Gewinn und damit die zu zahlenden Steuern f\u00fcr alle Freiberufler:innen und Gewerbetreibende.<\/p>\n

Steuern sparen als Selbstst\u00e4ndiger, was hilft?<\/h2>\n

Zu den Kosten, die von Ihnen steuerlich geltend gemacht werden k\u00f6nnen, geh\u00f6ren die Ausgaben f\u00fcr Arbeitsmittel, B\u00fcroausstattung, B\u00fcromiete, Personalkosten, Bewirtungskosten, Fahrtkosten und sogar die Zinsen f\u00fcr betrieblich ben\u00f6tigte Darlehen.<\/p>\n

Wenn ein Arbeitsmittel weniger als 250 \u20ac ohne Mehrwertsteuer kostet, kann es sofort und auf einen Schlag als Betriebsausgabe geltend gemacht werden – ebenso wie ein geringwertiges Wirtschaftsgut<\/a>, dessen Anschaffungskosten bis zu 800 \u20ac zuz\u00fcglich Umsatzsteuer betragen d\u00fcrfen. Komplexer sind die Regelungen f\u00fcr Anschaffungen, deren Preis \u00fcber 800 \u20ac netto liegt, denn hier unterscheiden sich die Abschreibungsfristen. Das Bundesfinanzministerium hat diese Zeiten in den sogenannten AfA-Tabellen<\/a>\u00a0festgelegt, die Abk\u00fcrzung AfA steht f\u00fcr \u201eAbsetzung f\u00fcr Abnutzung\u201c.<\/p>\n

Einen Pkw kann man laut AfA-Tabelle \u00fcber den Zeitraum von sechs Jahren abschreiben, ein Smartphone wird \u00fcber f\u00fcnf Jahre abgeschrieben und so weiter. Eine Ausnahme von dieser Regelung bilden beruflich benutzte Laptops.<\/a> Diese k\u00f6nnen auch bei einem Anschaffungspreis von mehr als 800 \u20ac sofort abgeschrieben werden. Au\u00dferdem haben Sie jeweils noch die steuerliche M\u00f6glichkeit, verschiedene Wirtschaftsg\u00fcter mit einem Preis zwischen 250 \u20ac und 1.000 \u20ac in einem Sammelposten zusammenzufassen und diesen dann \u00fcber f\u00fcnf Jahre abzuschreiben.<\/p>\n

Betriebsausgaben in der Steuererkl\u00e4rung geltend machen<\/h2>\n

Um mit Betriebsausgaben die Steuerlast zu mindern, m\u00fcssen Sie diese jeweils zeitnah erfassen \u2013 es gen\u00fcgt nicht, alle paar Monate eine Auflistung f\u00fcr regelm\u00e4\u00dfig anfallende Kosten (oder Einnahmen) zu erstellen. Auch vorweggenommene Betriebsausgaben<\/a>, also Ausgaben f\u00fcr Ihr Unternehmen, die Sie bereits vor dem offiziellen Gr\u00fcndungsdatum get\u00e4tigt haben, k\u00f6nnen in der Steuererkl\u00e4rung angegeben werden.<\/p>\n

Bildet das h\u00e4usliche Arbeitszimmer<\/a> den Mittelpunkt Ihrer beruflichen und betrieblichen T\u00e4tigkeit und wird es nur beruflich genutzt, dann k\u00f6nnen Sie s\u00e4mtliche Kosten f\u00fcr das Zimmer steuerlich geltend machen. Dazu geh\u00f6rt auch die anteilige Abrechnung von Miete, Nebenkosten, Versicherung, Ausstattung sowie anfallende Renovierungsarbeiten, sofern deren Bezahlung per \u00dcberweisung erfolgte.<\/p>\n

Wenn Sie sich einen Firmenwagen anschaffen und diesen ausschlie\u00dflich betrieblich nutzen, k\u00f6nnen alle Kosten geltend gemacht werden, auch Tankf\u00fcllungen und Inspektionen. Komplizierter wird es, wenn der Wagen auch privat genutzt wird. In diesem Fall haben Sie zwei M\u00f6glichkeiten:<\/p>\n